送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2021-04-18 19:53

同学你好,是不需要调增的;

山村百合 追问

2021-04-18 20:20

老师:2020年的发票12月没有计提,21年1月开来发票,入账1月份借;利润分配一未分配利润科目,所得税汇算时,是不是要调减利润,在哪张表调?

立红老师 解答

2021-04-18 20:23

同学你好,这个是在期间费用明细表,调增期间费用;

山村百合 追问

2021-04-18 22:31

老师:是乡村旅游小规模纳税人,主要经营餐饮、住宿业,1月开来的是20年度餐饮购买蔬菜成本发票,你说的是“调增期间费用”不明白,再说详细点!

立红老师 解答

2021-04-19 10:25

同学你好,这个是不需要调增的;就是说在5月汇算清缴前取得去年的发票都是可以扣除的;

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相关问题讨论
您好,也是可以有递延所得税
2022-03-11 23:25:23
你好,同学。 什么意思,没太明白。你这公式是没问题的
2020-03-24 14:12:42
所得税暂时性差异,不管是递延所得税资产,还是递延所得税负债,所得税费用金额还是应交税费-所得税金额 是不变的 借:所得税费用 递延所得税资产 贷:应交税费--应交所得税 递延所得税负债
2018-12-07 22:34:19
你好,是好这样做分录的,就是贷:应交税费-个人所得税
2020-07-10 16:43:03
所得税费用=应交所得税-递延所得税资产借方发生额
2020-03-20 15:04:35
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