请问那去年多记的管理管理费用和业务活动成本用什么科目调整呢？

温馨 追问

2021-04-19 14:31

您好！我们单位是民非企业， 没有以前年度损益调整和利润分配这个科目，要记在哪里呢？

姜老师 解答

2021-04-19 14:36

同学你好，民非轻企业年末将收入支出转入非限制性净资产或者是限制性净资产，你通过这两个科目进行调整。

温馨 追问

2021-04-19 14:47

请问老师，管理费用也通过这2个科目调整吗？

姜老师 解答

2021-04-19 14:51

同学你好，跨年度的是通过这两个科目进行核算。

温馨 追问

2021-04-19 14:52

非常感谢老师！

姜老师 解答

2021-04-19 14:53

同学你好，不客气，很开心能够帮你解决问题。

温馨 追问

2021-04-19 14:59

请问老师，我们是去年的折旧有一个月提重了，当时的会计分录是  借：业务活动成本  1000  管理费用2000   贷：累计折旧3000     现在跨年了，我要怎么用民非的科目调整呢？中间没有周转科目吗？

温馨 追问

2021-04-19 15:00

辛苦老师帮助下我，我不会做分录。

姜老师 解答

2021-04-19 15:03

同学你好，分录为：借：累计折旧   3000    贷：非限制性净资产     3000.管理费用和业务活动成本不需要做调整。没有实际意思。

温馨 追问

2021-04-19 15:04

收到，谢谢老师！

姜老师 解答

2021-04-19 15:06

同学你好，不客气。祝工作愉快！