老师，这边小规模企业开票科目借：预收 贷：主营业务收入 ；应交税费-应交增值税-销项税 一个季度后结转1. 借： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷： 应交税费 - 未交增值税 2.借：应交税费 - 未交增值税 贷：营业外收入 - 政府补助 年度后借： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-销项税 领导要求分录这样，这样分录有问题不？

夏末 追问

2021-04-21 11:21

这边设置了三级科目，我就想问，如果有三级科目，这样的分录有没有问题

郭老师 解答

2021-04-21 11:23

你好
可以的
可以的

夏末 追问

2021-04-21 11:24

那年度后借： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-销项税这笔分录是年末结转好还是季度结转好？

郭老师 解答

2021-04-21 11:41

你好
季度
按季度来做的