我们公司有一笔佣金和给客户的回扣，共200万，当时付款的时候是个人股东把钱给总经理，然后总经理个人账户打钱到对方个人账户上。现在想把这笔费用反应到公司的外账上，但是对方又不给开发票，这种怎么处理来避免税务和财务问题呢？

浪客行 追问

2021-04-21 16:30

没有发票税费调增可以，我们现在是免税期。款可以从公司账面打给总经理吗？让总经理把款还给股东。然后我们直接入费用。凭证附件为总经理打款给个人的银行回单。会不会涉及到代扣个税的问题？没有票，我们实际是扣了10%的费用

meizi老师 解答

2021-04-21 17:12

你好1. 是的 先这样挂其他应收款-总经理的往来 ；     你们年末之前还回来 。 个人所得的这部分 就是要代扣代缴个税的  

浪客行 追问

2021-04-21 17:29

还不回来了呀，款视同总经理给了代理个人了，就是没有票。借 销售费用 贷 银行存款。没有发票。所得税汇算清缴时做纳税调整。但是我们把钱给代理个人，没有发票，付的款需不需要代扣代缴个人所得税呢？

meizi老师 解答

2021-04-21 17:55

 你好     我是说 你  最终个人所得的那个 需要交纳个税 。  你  到时 支付给个人后 用经理支付的回单来做 附件冲其他应收款-总经理。  

浪客行 追问

2021-04-21 18:17

就是我们公司有代扣代缴义务哈，这个有什么办法去规避代扣代缴义务吗？

meizi老师 解答

2021-04-21 18:18

 你好  这个规避不了的 ；这个是有明文规定了的。 你们代扣代缴个税的 。查到会 罚款你们的