老师，请问19年12月暂估了一笔成本，借：主营业务成本 贷：应付账款-其他 ，当时发票没有收到，就在前现一段时间，这张发票又找到了，20万。银行已付了款，借：其他应付款-其他 贷：银行存款。老师，应付账款-其他，怎么冲平？还需要做什么账？谢谢

橙子 追问

2021-04-23 16:34

暂估的是20万，金额一致。但是，发票是两家公司的。
是这样的，19年款已经付，当时发票没拿过来，但是款已经从银行支付了。付款时：借：其他应付款  贷“银行存款。19年12暂估了一笔   借：主营业务成本   贷：应付账款   请问现在怎么账务处理？谢谢！

郭老师 解答

2021-04-23 16:42

发票开给a
b给你的钱的吗

橙子 追问

2021-04-23 16:56

是的，发票是分别开给A，b两家公司。借：应付账款  贷：其他应付款，是这样的吗？老师

郭老师 解答

2021-04-23 16:59

有委托书的
得有委托书的

橙子 追问

2021-04-23 17:17

什么委托书？听不懂
20年：借：其他应付款
                贷：银行存款
          借：主营业务成本
                贷：应付账款
21年我需要做一笔：借：应付账款
                                     贷：其他应付款
21年的这笔分录，是这样吗？谢谢

郭老师 解答

2021-04-23 17:36

你好，发票开给a
B付款给你，需要a出一个委托B付款的证明。