老师，你好，我们公司是小企业会计准则，以前的每个月结转增值税时，借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税，缴纳时，借:未交增值税，贷，银行存款，这样做对么？现金流量表支付的税款不对，我这个该如何处理

郭老师 解答

2021-04-25 13:17

最后一个缴纳增值税的现金流量对的

独特的学姐 追问

2021-04-25 13:20

我现在要把一年前的账全部改过来么

郭老师 解答

2021-04-25 13:22

跨年了不用修改了
今年的按正确的来就可以

独特的学姐 追问

2021-04-25 13:25

好的，那1月缴12月的那笔还要调整么？

独特的学姐 追问

2021-04-25 13:25

1月缴去年12月的那笔

郭老师 解答

2021-04-25 13:27

需要的
按正确的来做的

独特的学姐 追问

2021-04-25 14:46

好的，谢谢!另外问下营业执照年审的纳税总额是按照纳税所属期还是缴纳期？纳税总额跟现金流量表支付税款总额必须一致么？

郭老师 解答

2021-04-25 15:16

实际缴纳的时间20年1-12月份

郭老师 解答

2021-04-25 15:17

是的
应该是一样的

独特的学姐 追问

2021-04-25 15:39

好的，谢谢

郭老师 解答

2021-04-25 15:40

不用客气
工作愉快