我们公司账上没有固定资产的进项，也没其他费用发票，就是只有产品的进项发票，现在的情况是，库存商品的借方余额*0.13，和应交税费——应交增值税 的借方余额 差的有点多，我现在特别晕，不知道怎么回事，

@ 追问

2021-04-26 11:39

我已经查过了，上下游都是一般纳税人，现在就是在想是不是账务出问题，但是不知道从哪里开始查，得麻烦老师帮着想下

吴少琴老师 解答

2021-04-26 11:40

看库存商品的明细账和进项税的明细账比对

@ 追问

2021-04-26 13:56

我就是一直在看这两个明细账，现在是我发现，到某一个月份，库存商品的账务已经没了，但是应交税税费——增值税，居然还有留抵，这是怎么回事，还有哪种情况没有想到，会不会少确认收入了，

吴少琴老师 解答

2021-04-26 14:29

还有哪种情况没有想到，会不会少确认收入了，
有可能

@ 追问

2021-04-26 17:22

但是我检查后，真的没有少确认收入，那这种情况是怎么回事啊

吴少琴老师 解答

2021-04-26 17:26

收入没少做那就是多结转了

@ 追问

2021-04-27 09:43

但是，结转方法就是普通的月末一次加权平均法来的，老师，月末一次加权适用什么类型的行业啊，难道是我用错方法了吗

吴少琴老师 解答

2021-04-27 10:03

月均一次结转没错，库存商品的借方余额*0.13，和应交税费——应交增值税 的借方余额 你这个可能先开始进了一大次货，就全把进项全部抵扣了，后面慢慢的结转成本