送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-04-27 09:04

你好,现在发现计提错误,那正确的应当是什么呢?

哈哈冰 追问

2021-04-27 09:22

除了印花税的其他3个,今年做审计发询证函给对方单位确定就只有900万的融资服务费,其他的都没有

哈哈冰 追问

2021-04-27 09:23

融资服务费之前的会计也没记账

邹老师 解答

2021-04-27 09:25

你好,900万的融资服务费,是需要在融资服务费核算,而不应当分别在账户管理费,担保费明细核算,是这个意思 吗?

哈哈冰 追问

2021-04-27 09:48

对,而且我们账面欠他们的钱要大于对方账面的

邹老师 解答

2021-04-27 09:54

你好,那需要这样做调整分录
借:以前年度损益调整—财务费用—融资服务费
贷:以前年度损益调整—财务费用—账户管理费
以前年度损益调整—财务费用—担保费

哈哈冰 追问

2021-04-27 10:15

那我们欠他们的其他应付款怎么调啊

邹老师 解答

2021-04-27 10:18

你好,其他应付款入账也有错误吗? 

上传图片  
相关问题讨论
你的分录完全正确,是这样的。
2020-03-31 17:02:23
原来的分录是什么样的?
2019-10-11 09:51:02
借:财务费用——利息费用 贷:应付利息
2017-08-31 10:23:05
其他应付款是负债类科目,财务费用是损益类科目 其他应付款(Other payables)是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。 财务费用指企业在生产经营过程中为筹集资金而发生的筹资费用。包括企业生产经营期间发生的利息支出(减利息收入)、汇兑损益(有的企业如商品流通企业、保险企业进行单独核算,不包括在财务费用)、金融机构手续费,企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等。但在企业筹建期间发生的利息支出,应计入开办费;为购建或生产满足资本化条件的资产发生的应予以资本化的借款费用,在“在建工程”、“制造费用”等账户核算。
2015-12-10 16:21:07
你好,这个手续费是你单位承担还是对方企业承担?
2022-04-15 12:10:26
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...