老师那个纳税申报表a107020的那个纳税调整额和那个主表的调增金额是应该一致的吗？

maize老师 解答

2021-04-28 07:53

不是，不一样，只有这个关系，

10447921@2019 追问

2021-04-28 22:53

老师如果这个本表是企业所得税减半，这个关系是不是就不对了

10447921@2019 追问

2021-04-28 22:57

我还是不清楚，这个a107020表的那个纳税调整额怎么算

maize老师 解答

2021-04-29 06:48

这个对应是你自己算，这个减半项目对应那有哪些调整自己算出来去填写，你主表那个对应纳税调整是对应公司整体，这个就是对应每个项目对应纳税调整 第8列“纳税调整额”：填报纳税人按照税收规定需要调整减免税项目收入、成本、费用的金额，纳税调减以“-”号填列。10.第10列“项目所得额减半项目”：填报享受所得减免企业所得税优惠的纳税人本期经计算确认的减半征收项目所得额。本列根据第3列分析填报，第3列填报“减半征税”的，填报第4-5-6-7+8列金额，当第4-5-6-7+8列＜0时，填报0。