老师，汇算清缴资产总额的数据，是填我们上报给企业所得税的时候，所填的资产还是填写资产负债表里的资产整年的平均值啊？因为之前报企业所得税的时候，报的资产每季度是1万

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 11:10

老师，我第一次算，我总觉得我算的不对，我们总的资产是18.68万，但是我算出来的却比这个数字要大，但我不知道那里错了，正确的该怎么算

东老师 解答

2021-04-30 11:13

是先计算四个季度资产的平均数，然后再相加除以四计算的

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 11:32

老师，我怎么算都是超过了我们现有的资产总额，麻烦你帮我看看，我是该填那个数字

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 11:33

老师，合计那个地方是平均值

东老师 解答

2021-04-30 11:45

你给我发的截图我看不到

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 12:52

老师，你看下

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 12:56

老师，我们是从3月开始的，3-12月的平均值是811680-按季度算4个季度的平均值是830183，但是我们实际资产为186793，老师我该用那个数据啊？

东老师 解答

2021-04-30 13:01

你季度平均值怎么计算的

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 14:28

老师，你看看，是不是这样算的我用的数值是每个月的资产总额

东老师 解答

2021-04-30 14:30

二季度这么算  用四月份的期初也就是3月末的数+六月末的数 相加除以2 计算的

味克仕～珊珊 追问

2021-04-30 14:45

老师，是这样算吧，比实际资产超出了好多，没关系吗？

东老师 解答

2021-04-30 14:47

对，没错就是这么计算的