2020年话费用个人名字办的，公司用，到2021年4月份才从移动厅打印回发票，2021年4月份可以入账吗

王琳 追问

2021-05-03 10:30

票的表头是公司名称，只是票的备注栏显示号码，这个号码是用法人名字办的，公司用。

meizi老师 解答

2021-05-03 10:30

 你好   那你就据实做账 计入   管理费用-话费去  

王琳 追问

2021-05-03 10:37

老师你看看我这张加油票，应该是不能一次做为费用抵扣吧

meizi老师 解答

2021-05-03 10:41

 你好    这个是普票   是的。 你  如果不是一次性加油的话 就不能作为费用去的 

王琳 追问

2021-05-03 10:44

老师，我那些话费票是2020发生的业务，2021年4月份才到营业厅打印出来的，能做2021年4月份吗

meizi老师 解答

2021-05-03 10:45

你好   可以补做到21年去。但是要走以前年度损益调整科目去处理

王琳 追问

2021-05-03 10:55

我是小企业会计准则，要走以前年度损益调整吗

meizi老师 解答

2021-05-03 10:58

 你好 走利润分配-未分配利润直接补做 。你没有这个以前年度损益调整科目 

王琳 追问

2021-05-03 11:06

老师，给个分录

meizi老师 解答

2021-05-03 11:06

我举例比如：借利润分配-未分配利润 贷银行存款或者其他应付款    这个就是报销费用做账的分录  

王琳 追问

2021-05-03 11:12

老师，还有一个小问题，就上面那个加油票，从哪里能判断是不是一次加油，或者是预付呢？

meizi老师 解答

2021-05-03 11:17

  你好   一般的话 2000的加油费  会给你们开发票。 比如开的是预付卡的方面的发票这个就是预付账款   不是一次性加油的；   你看下发票内容 ； 

王琳 追问

2021-05-03 11:22

老师你看看这个发票的内用应该是一次性加油吧

meizi老师 解答

2021-05-03 11:23

你好是的。这个就是一次性加油的 。 因为如果是没有加油只是充值的话。 那么 他们加油站是不会给你这样开的 

王琳 追问

2021-05-03 11:26

老师，我1月份的费用票，可以直接做在4月份吧。

meizi老师 解答

2021-05-03 11:28

 你好 没有跨年的话 可以直接补到4月去  是的

王琳 追问

2021-05-03 11:28

我这些加油票都从厂里拉货到仓库加的油，可以做运输费吧

meizi老师 解答

2021-05-03 11:28

 你好      可以的。  计入运费