老师你好，问题1：分公司以前年度直接转账给总公司账务处理为：借：其他应收款 贷：银行存款，每年末未上缴利润，常年累积导致其他应收款过高，本年利润一直为负数，这需要怎么调整？ 问题2：子公司年中直接转账给母公司，账务处理为：其他应收款 贷：银行存款，年末上缴税后利润，是否可处理为：借：利润分配-未分配利润 贷：应付利润-上缴利润 借：应付利润-上缴利润 贷：其他应收款 ？

懒得想 追问

2021-05-04 11:44

1.总公司合并报表会自动抵消，分公司具体的账务处理怎么做？
2.老师能教一下具体子公司的账务处理怎么做？谢谢

陈诗晗老师 解答

2021-05-04 11:48

公司不用做账务处理啊，你总公司直接编制合并报表的时候就抵消了。

懒得想 追问

2021-05-04 11:50

好的，谢谢。我去学习一下合并报表

陈诗晗老师 解答

2021-05-04 12:06

看一下合并报表吧，然后再有问题再问。