老师 制造业 月末了 总账哪些应该是平的啊 比如 生产成本 制造费用 管理费用 财务费用 主营业务收入 主营业务成本

ME 追问

2021-05-04 16:50

老师 我制造费用不平 借方月末还有20万 要怎么处理呀 ？ 我生产入库时 借： 库存商品 贷 ：原材料/ 周转材料/ 制造费用-工资
然后我计提了制造费用，  借： 制造费用-工资 贷 ：库存商品

邹老师 解答

2021-05-04 16:52

你好，制造费用不平 ，借方月末还有20万 ，结转的分录是
借：生产成本，贷 ：制造费用 
如果完工了，借：库存商品，贷：生产成本 

ME 追问

2021-05-04 17:44

老师 因为是制造业 所以生产成本下有多个明细科目 那么贷方生产成本下的所有明细科目都要结转是吗？

邹老师 解答

2021-05-04 17:53

你好，生产成本需要根据明细科目结转