请问老师：我自己买了你们会计学堂的课程开了专票给公司抵费用，怎么做分录？

英勇的冬天 追问

2021-05-06 09:28

我们是筹建中，我自己即是股东又是会计分录也这么写？

maize老师 解答

2021-05-06 09:40

你好，这个筹建期 你们是一般纳税人吗。不是直接做借管理费用开办费，贷应付职工薪酬，职工教育经费，借应付职工薪酬，职工教育经费  ，贷，库存现金或银行

英勇的冬天 追问

2021-05-06 09:41

老师请回一下

英勇的冬天 追问

2021-05-06 09:42

是一般纳税人

maize老师 解答

2021-05-06 09:48

借管理费用开办费，贷应付职工薪酬，职工教育经费，借应付职工薪酬，职工教育经费  ，进项税额， 是一般纳税人多一个进项税额，贷，库存现金或银行

英勇的冬天 追问

2021-05-06 09:51

那还是您发的第一个分录了，那申报个税时没工资没关系吧

英勇的冬天 追问

2021-05-06 09:56

借管理费用开办费，贷库存现金不行吗？

maize老师 解答

2021-05-06 09:57

不需要申报个税，需要通过应付职工薪酬 职工教育经费