老师您好，用上年留底所得税抵交一季度所的税，怎么账务处理

格桑花开 追问

2021-05-07 11:25

老师您好，是2019年预交的企业所得税，税务局一直没有办理退税，上个月才办理了抵欠税款，只能抵税不退税款，这个怎么做账，还有一个问题是，2020年所得税汇算要补交税款，怎么用这个抵税做账

格桑花开 追问

2021-05-07 11:26

老师预交的不可能在应交税费借方放着，当时是缴纳税款了，没有余额

格桑花开 追问

2021-05-07 11:33

老师我会了，刚想明白了，谢谢

meizi老师 解答

2021-05-07 11:36

嗯 好的。  那就不回复你了