老师，2020年12的资产负债表应付职工薪酬20万，2021年3月份付了，5月份汇算清缴时要不要调应付职工薪酬为0

简单的你 追问

2021-05-10 09:33

如果我调了，3月份支付时账怎么做

简单的你 追问

2021-05-10 09:34

我们是小规模纳税人

陈诗晗老师 解答

2021-05-10 09:34

不是让你账上处理，账上不处理，只是申报表的时候调整

简单的你 追问

2021-05-10 09:38

我有点不懂，你的意思是不是资产负债表还是挂着应付职工薪酬的金额，职工薪酬支出的调整表，账载金额和实际发生额填写时金额填一样吗

陈诗晗老师 解答

2021-05-10 09:41

对的，你那个账上的话，你在三月份的时候支付的时候就已经做了账啊，所以说你不用调了，你直接在那个汇算清缴的表格上，把这一部分支付的也纳入那个计税的这一部分里面就可以了。

简单的你 追问

2021-05-10 09:42

嗯嗯，好的

陈诗晗老师 解答

2021-05-10 09:43

嗯嗯，祝你工作愉快