老师，这个月我们企业的进项大于销项，还需要结转增值税吗？

露露 追问

2021-05-10 15:16

会计分录应该怎么做，

露露 追问

2021-05-10 15:17

也是要销项减进项吗

郭老师 解答

2021-05-10 15:18

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

露露 追问

2021-05-10 15:20

等于就是做两笔分录，都转到未交增值税科目就可以了是吗

郭老师 解答

2021-05-10 15:21

你好，分别结转到转出未交增值税里面。

露露 追问

2021-05-10 15:21

另外那下个月的话我是不是应该把这笔留底的增值税转出来啊？转出留底增值税？

露露 追问

2021-05-10 15:22

报税的话，我直接填数据，系统会自动生成我不用交税是吗？

郭老师 解答

2021-05-10 15:23

你好，留底的再转出，未交增值税里面抵扣你这个月的销项就可以啊。

露露 追问

2021-05-10 15:25

好的，谢谢老师，h

郭老师 解答

2021-05-10 15:26

不用客气，工作愉快。