是一笔培训费 正好 现在在做 4月份的账目 钱4月份付了 5月10日票来了 可以直接修改 凭证 入账吗？

lion 追问

2021-05-10 16:05

应该怎么写  我没见过   教一下

张艳老师 解答

2021-05-10 16:17

您把四月份入账的分录上传一下

lion 追问

2021-05-10 16:32

借 其他应收款-行政
  贷：银行存款
5月份到账准备做
借：管理费用-职工教育经费
   贷：其他应收款-行政

张艳老师 解答

2021-05-10 16:38

这样做分录也可以，就是有点违反权责发生制原则了。因为这个费用是4月份发生的话，这个管理费用是要计入4月份账中的。

张艳老师 解答

2021-05-10 16:39

现在由于是5月份了，4月份的账肯定结账了，所以就按您上面的分录做吧，没有多大问题。

lion 追问

2021-05-10 16:41

能不能把你说的 红冲  整个分录 写一下？

张艳老师 解答

2021-05-10 16:54

那就不涉及最初交流说的红冲了，因为您之前做的是计入往来科目的分录。

张艳老师 解答

2021-05-12 19:03

同学您好，最初回复按红字分录处理，是基于考虑您当月已经计入相关损益科目了，后来随着交流您在4月份先计入的是往来科目，所以这个就不涉及红字分录了，您后来上传的分录就可以的，将往来科目结转至损益科目。 可能回复不到位，没能让您理解到位，非常抱歉。