截止到2020年12月底的管理费用是1613.24元，请问这个管理费用需要结转到2021年一月份吗？怎么做分录

Jenny 追问

2021-05-11 09:20

请问分录怎么做？是每个月都要结转吗？还是年底才结转？

邹老师 解答

2021-05-11 09:26

你好，需要每个月结转
借：本年利润，贷：管理费用

Jenny 追问

2021-05-11 09:35

请问是不是销售费用、管理费用和财务费用都需要结转啊？

Jenny 追问

2021-05-11 09:37

管理费用结转的二级科目怎么写呢？

邹老师 解答

2021-05-11 09:40

你好，是的，都需要结转
管理费用结转的二级科目，就是之前入账的二级科目，比如管理费用—办公费，管理费用—差旅费这样

Jenny 追问

2021-05-11 09:51

请问未分配利润怎么算出来的？

Jenny 追问

2021-05-11 09:53

我2021年1月份的利润表和科目余额表是平的，但是资产负债表却不平，相差的是2020年12月份管理费用的那个金额，这个是什么问题啊？

邹老师 解答

2021-05-11 09:54

你好
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整
你管理费用都没有结平，报表当然就不平的 

Jenny 追问

2021-05-11 09:55

请问科目余额表的期初余额怎么填？利润表和资产负债表年初数又是怎么来的？

邹老师 解答

2021-05-11 09:57

你好
科目余额表的期初余额，就是上期的期末余额
资产负债表年初数是上年期末数结转而来，利润表没有年初数的说法

Jenny 追问

2021-05-11 10:00

但是我只要把上期期末余额填写到科目余额期初余额那里我的资产负债表就会不平，这是什么原因呢？

邹老师 解答

2021-05-11 10:03

你好，资产负债表就会不平，就需要去检查是不是单位的报表数据公式有错误了 

Jenny 追问

2021-05-11 10:09

我不把年初数填写进去我的资产负债表又不会不平，这是什么问题呢？找不到原因，上过月的资产负债是平的，这个月的也是平的，但是把上个月期末数填写到这个月的年初数就会不平，然后不平的金额就是上个月的管理费金额

邹老师 解答

2021-05-11 10:14

你好，个人建议咨询一下软件开发单位客服人员，看是什么原因导致的