送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2021-05-11 11:23

企业所得税:凭外管证,预征0.2%,没有外管证的2%
增值税:一般纳税人预征2%,小规模预征3%
个税:预征0.8%-1%不等
 
 
 
借:税金及附加 贷:应交税费-个税/附加税
 借:应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷:银行存款
 

追问

2021-05-11 11:25

请问异地预缴的印花税及个税回注册地可以抵扣吗,如何填报呢

轶尘老师 解答

2021-05-11 11:36

这两个不可以回注册地抵扣! 

追问

2021-05-11 15:10

请问在注册地缴纳后如何在项目所在地减免呢

轶尘老师 解答

2021-05-11 16:55

印花税只需要缴纳一次 个税减免不了 

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相关问题讨论
同学你好 借应交税费已交税费 贷银行存款
2021-06-15 16:22:55
你好,各地规定不一样,请咨询当地税务机关。
2019-04-04 10:24:54
企业所得税:凭外管证,预征0.2%,没有外管证的2% 增值税:一般纳税人预征2%,小规模预征3% 个税:预征0.8%-1%不等       借:税金及附加 贷:应交税费-个税/附加税 借:应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷:银行存款  
2021-05-11 11:23:42
借:应交税费-预缴增值税 应交城建税 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税 贷:银行存款 借:税金及附加(城建附加/印花税) 贷:应交城建税 教育费附加 地方教育费附加 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项) 月末 借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税 /未交增值税 申报就填在附表四
2019-02-15 14:48:35
同学你好 借:应交税费-预缴增值税 应交城建税 教育费附加 地方教育费附加 企业所得税 贷:银行存款 借:税金及附加(城建附加/印花税) 贷:应交城建税 教育费附加 地方教育费附加    借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)  月末 借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税 /未交增值税  申报就填在附表四
2021-08-05 10:03:49
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