老师，我公司预付账款有一笔付给供应商的款一直挂着，后来查账发现，员工把这笔款的票报销出来了，怎么应该怎么操作

叶子 追问

2021-05-11 13:51

现在预付账款挂着这笔款，等于不会再有票了，因为员工将这个笔预付账款的发票走个人报销报出来了，

郭老师 解答

2021-05-11 13:53

按实际业务
买的啥这个是存货吗

叶子 追问

2021-05-11 13:55

买的原材料，材料款发票

郭老师 解答

2021-05-11 13:56

借原材料贷预付账款
正常做
汇算清缴调增

叶子 追问

2021-05-11 14:00

不牵扯损益类科目，为什么要调增？
老师，是这样的，我们2019年4月预付了一笔款，发票同月被员工以个人报销报出，只是因为预付账款的账一直没平，现在才发现

郭老师 解答

2021-05-11 14:03

你不需要结转到成本，一直挂着原材料吗？

郭老师 解答

2021-05-11 14:04

个人报销不也得是原材料

郭老师 解答

2021-05-11 14:04

如果不是他报销的啥业务

叶子 追问

2021-05-11 14:07

当时付款时：借：预付账款       贷：银行存款
个人报销时：借方：原材料       应交增值税-进项       贷：其他应付款
等于这笔款，公司从公户支付给供货商，发票由员工走个人报销报出，现在这笔预付款没办法平账

郭老师 解答

2021-05-11 14:09

借其他应付款贷，预付账款做这个。