老师，那个个税返款的那个钱，我报税没有报上去可以吗，我做了营业外收入。我的金额不大，就一千多

青青 追问

2021-05-11 14:59

但是我已经在上个月的时候收到了，而且已经入了账的，我应该怎么处理呢，我不能去改之前的报表，我只能改这个月的，这个月的税还没交，所以可以改

郭老师 解答

2021-05-11 15:01

借银行存款贷营业外收入之前是这么做的，
现在贷营业外收入负数应交税费应交增值税销项。

青青 追问

2021-05-11 15:02

情况是这样的，我公司收到这笔款是在2月份，2月份我们已经做完账并且报税了，我如果现在要做的话可不可以直接在4月报税的时候补上去就行了呢

郭老师 解答

2021-05-11 15:04

可以的，现在可以的

青青 追问

2021-05-11 15:05

这样税局查账没看到会不会说，毕竟是先收款了的，我担心出事

郭老师 解答

2021-05-11 15:09

你好，这个查的不是很严格的。

郭老师 解答

2021-05-11 15:09

早一天，晚一天，没有关系，金额比较少。

青青 追问

2021-05-11 15:16

那报税的时候我是填在申报表的哪里呢

郭老师 解答

2021-05-11 15:19

你好，6%，未开具发票服务一栏。

青青 追问

2021-05-11 15:31

但是我怎么看到有人说要填写附表三呢，我需要填吗

郭老师 解答

2021-05-11 15:32

好，需要填写的，开了服务的发票都得填写。

青青 追问

2021-05-11 15:38

我们没开发票啊，我这个是手续费返还啊，我是一般纳税人，我按您刚才说的填在未开票那里，但是那里显示说我公司是非营改增的，不能填写6%的那一栏，这个要怎么处理啊

郭老师 解答

2021-05-11 15:44

去税务局增加这个税种认定。

青青 追问

2021-05-11 15:48

增加的是哪个税种，增值税？然后税率6%，是吗

郭老师 解答

2021-05-11 15:49

你好，现代服务6%的税率。