老师，内账交税了我怎么做分录 呢，因为我没有成销项和进项，因为都是成本，有些不开票，有些开票，前期是不固定的，后期才有

小燕子 追问

2021-05-11 16:04

销项税额哦，我可以做成，
借：进项税
     贷：销项税
        银行存款

小燕子 追问

2021-05-11 16:05

我写反了，应该是
借：销项

贷：进项
      银行

郭老师 解答

2021-05-11 16:08

你好，你这样做的话，你的销项和进项有余额。

小燕子 追问

2021-05-11 16:10

是的，确实有余额

郭老师 解答

2021-05-11 16:12

以价税合计做账的话，缴纳的增值税，你借管理费用，贷银行存款就行。

小燕子 追问

2021-05-11 16:13

老师，不对，没有余额呀

小燕子 追问

2021-05-11 16:14

比如进项50元，销售60元，  应交税费余额10元   ，用银行付10元，不是没有了吗？

郭老师 解答

2021-05-11 16:15

你好，你当时的发生额并没有做账，你一上来你的销项就在借方有余额。

小燕子 追问

2021-05-11 16:23

贷方有进项呀，余的走银行啊

小燕子 追问

2021-05-11 16:24

只能做费用 吗？

郭老师 解答

2021-05-11 16:26

借银行存款贷，主营业务收入，
借主营业务成本贷银行存款
借销项60
贷进项50
银行存款10你看下有没有余额。

小燕子 追问

2021-05-11 16:30

借:销项60
 
贷：进项50
     未交10

小燕子 追问

2021-05-11 16:32

借：未交10
  贷：银行
因为当时的进项做成成本 了，销项做成收了，如果我再成本 费用的话，就是虚增利润了

小燕子 追问

2021-05-11 16:33

因为当时把进项做成了全成本 了，销项做成全收入了，如果我再算一个费用的话，是不是虚增费用了？

郭老师 解答

2021-05-11 16:35

那如果你这么做的话，你之前的收入和成本都需要加税分开，减少你的收入和成本，增加销项和进项。

小燕子 追问

2021-05-11 17:06

哎，太麻烦了吧，那我直接做费用吗？

小燕子 追问

2021-05-11 17:07

管理费用 -税款缴纳，反正 老板能看懂就行了，交税的部分做成费用 的话，不会虚增吧

小燕子 追问

2021-05-11 17:21

老师，给个建议吧，我做内部的，因为有些票不会开，如果我都价税分离录入单据的话，就有银行进项和销项持着的

郭老师 解答

2021-05-11 17:41

可以的
不会
这个相当于所有的税费都做了利润

小燕子 追问

2021-05-11 19:14

老师，我们也是外加工，我们人手不够就转给其他公司帮忙做，这个加工费的分录 怎么做呢

小燕子 追问

2021-05-11 19:15

是因为人手不够导致的，所以我们就转给别的公司做，我们再给他加工费

郭老师 解答

2021-05-11 19:15

对方给你开加工费的吗

小燕子 追问

2021-05-11 19:49

不开票，他是个人，帮我们加了我们付款给他就可以了，私户，这个是内账

郭老师 解答

2021-05-11 19:55

借委托加工物资
贷银行存款

小燕子 追问

2021-05-11 20:29

我们不给他原材料，成品也是客户提供的

小燕子 追问

2021-05-11 20:30

辅助材料是他自己提供原材料，我们不提供任何东西，应该直接进费用

郭老师 解答

2021-05-11 20:32

那对方直接是销售，你给你们成品，你们借库存商品贷银行存款然后销售出去，是这个情况吧。