资产负债表里的应交税费期末数应该是增值税申报表里面的应交数，增值税申报表里面是0，那我资产负债表里面的期末数也是0。这样一来年初的数就没有变，可是这个税已经交了呀，这个账怎么弄呀

巴豆 追问

2021-05-12 10:08

老师，应交税费这块，年初有余额，1月份正常扣除了，但是第一季度的应交税费是0

maize老师 解答

2021-05-12 10:16

现在这个资产负债表不是为0 增值税申报表上面没有税额是不是这样，是不是交税分录做掉，还是啥，您疑问是啥，要是都是0 不需要处理，1月扣除，你缴纳税费分录做，没有计提别的税，那这个期末数0 ，是对的，

巴豆 追问

2021-05-12 10:20

那我上年结转下来的金额呢，一直挂在账上吗   年初的余额在第一季度完成后不应该是0吗

巴豆 追问

2021-05-12 10:26

老师您看一下，这个是今年第一季度的资产负债表，应交税费年初余额是12416.43，期末余额是0.

巴豆 追问

2021-05-12 10:28

我的意思是，这个年初余额就一直都是这个数吗，不需要清零吗？

巴豆 追问

2021-05-12 10:30

在2021年一整年的资产负债表里，年初余额一直都是这个数吗，什么时候才能减少或者清零呢，不然岂不是越来越多越来越多？

maize老师 解答

2021-05-12 10:32

年初数不变的，就是去年期末数，不需要处理 ，看期末数就可以，年初数一直不变，

maize老师 解答

2021-05-12 10:34

22年，那这个年初数就为21年期末数了，这个到时候就变动了，年初数不会越来越多越来越多

maize老师 解答

2021-05-12 10:35

年初数就是一年都不会变动，取得就是上年期末数