在做汇算清缴前，发现20年工资发放数5万，计提数4.5万，少计提了5000，这个我在报20年报的时候是不是在费用里应该把这5000加进去？汇算清缴填报A105050表时，工资账载金额应该填5万，实发工资5万 税收金额5万 调整金额0

小舞00 追问

2021-05-12 10:43

还有发现账面上的应付职工薪酬和管理费用-工资，这两个金额不同。原因是之前计提：管理费用-工资是税前发放数，而应付职工薪酬是   税后实际到手数。感觉这个是有问题，那我现在汇算清缴填报A105050表的账载工资时，是不是应该直接按管理费用-工资 填列？

maize老师 解答

2021-05-12 10:47

不是按这个截图去计提吗，那这个账载金额取得按管理费用-工资 

maize老师 解答

2021-05-12 10:47

应付职工薪酬，取得是应发工资，

小舞00 追问

2021-05-12 14:57

老师，上面说的工资少计提5000的，汇算清缴报表里没法调减的

maize老师 解答

2021-05-12 15:05

可以啊，我看别的学员反馈税收金额大于账载金额就可以纳税调减，你们填写不了？？报错了？？不是吧？？提示啥