销售成本在次月才能收到发票怎么处理？

董会云 追问

2021-05-12 11:01

当月就可以确认

董会云 追问

2021-05-12 11:01

但是发票次月才能收到

董会云 追问

2021-05-12 11:02

我们是销售收入的50%要给对方，这个部分算我们的成本

董会云 追问

2021-05-12 11:03

我们帮忙代销

冉老师 解答

2021-05-12 11:07

如果这样，当月确认收入成本，发票回来放到这个凭证后面即可的

董会云 追问

2021-05-12 12:00

还要结转成本吧

冉老师 解答

2021-05-12 12:17

是的，确认收入，结转成本

董会云 追问

2021-05-12 12:43

开发票的日期是次月的也没关系吗，直接附到上月凭证后面？

冉老师 解答

2021-05-12 12:58

没有关系的，这个很正常的

董会云 追问

2021-05-12 14:43

那我的50%的销售成本是次月才付给对方的

董会云 追问

2021-05-12 14:44

这个分录是先入库  借库存商品   贷应付账款      然后再结转成本   借主营业务成本   贷库存商品

董会云 追问

2021-05-12 14:45

是这样的吗

董会云 追问

2021-05-12 14:58

这个分录是在当月做的吧，然后再确认下收入

冉老师 解答

2021-05-12 15:14

先入库  借库存商品   贷应付账款      然后再结转成本   借主营业务成本   贷库存商品
这个分录是在当月做的吧，然后再确认下收入