老师汇算清缴资产折旧，摊销调整表中，第3行累计折旧，摊销额怎么填写。还有第2行计税基础是填固定资产原值吗？

smile 追问

2021-05-12 17:49

是的笫二行

smile 追问

2021-05-12 18:06

就是第三行累计

钟存老师 解答

2021-05-13 06:55

列和行不是一个概念，累计折旧说的是列吧

smile 追问

2021-05-13 14:00

就是第三行和第四列

钟存老师 解答

2021-05-13 14:51

累计折旧填写的是资产从入账到目前全部的折旧金额
计税基础一般填写的是固定资产的原值

smile 追问

2021-05-13 15:06

那以前年度报送时填成本年度的，有影响吗？

钟存老师 解答

2021-05-13 15:07

有影响，因为你的当年的累计折旧减去上年的累计折旧就是当年的折旧金额，这个金额就对不上了

smile 追问

2021-05-13 15:09

但报送年报主要是针对上年数据调整

smile 追问

2021-05-13 15:11

第5列税收折旧额如何填写

钟存老师 解答

2021-05-13 15:49

本期税收折旧金额
填写