老师，企业所得税汇算清缴风险提示如下，应该怎么处理？

专一的饼干 追问

2021-05-13 14:28

应该没有加速折旧吧，固定资产有轿车一辆，加工中心两台，手机两部，台钻两台，采用平均年限法，五年折旧年限

耿老师 解答

2021-05-13 14:29

你好！你没有填写加速折旧吗？折旧年限有问题

专一的饼干 追问

2021-05-13 14:36

没有填写加速折旧，折旧年限问题情况是这样的，在做2019年企业所得税汇算清缴时，把台钻误填在了“飞机，火车，轮船，机械和其它生产设备”那一栏，这一栏税法规定折旧年限10年，我在计提折旧时的年限取的是5年，会不会是这个原因造成的

耿老师 解答

2021-05-13 14:37

你好！是的，会有影响的

专一的饼干 追问

2021-05-13 14:39

那怎么处理呢，税法和会计法规是不是对这个年限规定会不一样？

耿老师 解答

2021-05-13 14:43

你好！是的，低于税务最低年限了

专一的饼干 追问

2021-05-13 14:45

那应该怎么处理呢

耿老师 解答

2021-05-13 14:48

你好！是19年的吗？还是2020年的？

专一的饼干 追问

2021-05-13 14:53

19年的还能改吗？如果可以，怎么改？20年的又该怎么办？

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:00

老师，该怎么办？

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:10

老师，人呢，在不在？

耿老师 解答

2021-05-13 15:10

你好！19年的需要去税务局申请更正，2020年的汇算清缴直接改就可以

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:12

19年的分险提示没有么，金额不大，不去改有影响吗？20年的要怎么改？

耿老师 解答

2021-05-13 15:14

你好！20年填写加速折旧

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:21

老师，我的105080表中加速折旧一栏灰色的，不能填写

耿老师 解答

2021-05-13 15:22

你好！那样的话只可以调增了，税务按10年

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:24

调增怎么调，把3行4列和3行5列金额直接翻一倍吗？

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:25

直接把3行4列和3行5列金额翻一倍吗？

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:25

就是在105080表里面

耿老师 解答

2021-05-13 15:31

你好！减少税务基础，按10年计算折旧金额

专一的饼干 追问

2021-05-13 15:36

不理解，不是调增吗？怎么减少税务基础

耿老师 解答

2021-05-13 15:38

你好！你们是按5年这就得，税务师按10年折旧，税务这就得少不是吗？要调减费用调增利润