去年补交的社保差额记入管理费用但个人和公司都记在公司科目里了且没有计提应付职工薪酬现在要怎么调整，金额不大

郭老师 解答

2021-05-13 15:44

你好，应该调增，不允许抵扣所得税的。

郭老师 解答

2021-05-13 15:53

调增不需要做处理的，只需要在职工薪酬明细表你的社会保障性交款里面，税收金额和实际金额减去这个钱。

郭老师 解答

2021-05-14 08:27

借管理费用贷银行这么做的不是
你要修改
借应付帐款贷利润分配
借利润分配贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷其他应付款
可以不用做
今年的业务通过应付职工薪酬就可以

郭老师 解答

2021-05-14 08:50

我的意思是之前的你就不要修改啦，然后今年的工资社保你通过应付职工薪酬来做。

郭老师 解答

2021-05-14 08:54

不用客气，工作愉快。

小鑫 追问

2021-05-13 15:42

没有，公司支付的

小鑫 追问

2021-05-13 15:48

怎么调增分入怎么写，麻烦老师

小鑫 追问

2021-05-14 08:22

老师，凭证不需要更正吗，应付职工薪酬还需要补提吗

小鑫 追问

2021-05-14 08:47

没太明白，您是说直接通过今年都应付职工薪酬科目调整吗

小鑫 追问

2021-05-14 08:51

谢谢老师