请问，假如2020年成本暂估20万，2021年汇算清缴前到票，请问账务上要如何处理？

向前 追问

2021-05-14 08:58

1.各种产品暂估合计20万，有的有差额，有的没有差额；
2.暂估做账，直接成本发票（贸易公司）；
3.暂估时进项税税额没有暂估

maize老师 解答

2021-05-14 09:24

1只调有差异，没有不需要动，结转到主营业务成本？差额对应每个产品清点出来，通过以前年度损益调整代替之前主营业务成本调对库存商品期末数

maize老师 解答

2021-05-14 09:29

借库存商品负数贷应付账款暂估款负数之后按发票做，结转成本，看a商品b商品分开多结转成本还是少结转了？少补上借以前年度损益调整贷库存商品，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整，多结转做借库存商品贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

maize老师 解答

2021-05-14 09:30

成本是通过差额去调整就可以

向前 追问

2021-05-14 09:56

请问汇算清缴是暂估的成本要怎么处理？

maize老师 解答

2021-05-14 10:08

暂估多部分填写纳税调整表扣除下面其他纳税调增，暂估少 纳税调减