交来的20年的费用发票现在能用吗？谢谢

ring 追问

2021-05-14 11:10

比如交来的20年8月的餐费发票，做分录做到现在5月份，比如管理岗位人员，那是借:管理费用 贷：银行存款吗？直接做到本期了吗？不用调20年的了吧？

bamboo老师 解答

2021-05-14 11:23

请问大概多少金额

ring 追问

2021-05-14 11:28

1000吧，多少以内算本期？多少调去年呢？

bamboo老师 解答

2021-05-14 11:37

金额不大 可以计入当期损益
一般上万的通过以前年度损益调整比较合适

ring 追问

2021-05-14 11:46

如果过了5月份，比如6月交来上年度发票有区别吗

bamboo老师 解答

2021-05-14 11:46

5月份请问汇算清缴做过了么

ring 追问

2021-05-14 11:58

所以和汇算清缴时间有关系的是吧，汇算清缴前按上边处理，汇算清缴后呢？

bamboo老师 解答

2021-05-14 13:05

和汇算清缴时间有关系的

汇算清缴后 金额不大计入当期 金额大通过以前年度损益调整比较合适 去税务大厅更正汇算清缴申报表

ring 追问

2021-05-14 13:43

也就是金额小的话汇算清缴前和后都可以记到当期损益，金额大的话汇算清缴前后都记到以前年度损益调整中，只是清缴后还要去税务大厅更正？

bamboo老师 解答

2021-05-14 13:47

是的 我这边是这样操作的

ring 追问

2021-05-14 18:32

记到以前年度损益的，怎么调整汇算清缴呢？

bamboo老师 解答

2021-05-14 19:02

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