老师您好，今年在看往年的年报发现2018的企业所得税年度报表营业税金及附加数据少天了要怎么处理呢，

1.1 追问

2021-05-14 14:51

就是漏掉第四季度的，差了一千三百多

1.1 追问

2021-05-14 14:54

利润表的所得税也少

1.1 追问

2021-05-14 14:54

漏掉计提的

maize老师 解答

2021-05-14 14:55

利润表是也少填写账上少了？ 需要去改之前年报才可以，去改18年年报，

1.1 追问

2021-05-14 14:58

要去税务大厅修改18的是吗

maize老师 解答

2021-05-14 15:07

是的，是需要去大厅改，18年年报，

1.1 追问

2021-05-14 15:20

隔怎么就去修改可以吗

maize老师 解答

2021-05-14 15:34

你可以直接这个纳税调整表下面其他纳税调减，一千三百多 

maize老师 解答

2021-05-14 15:34

或者是这个去改之前财务报表，补上这个，对应这个主表补上这个，一千三百多

1.1 追问

2021-05-14 15:48

就是18年漏掉计提税费这笔分录，导致利润表差了附加税和印花税，企业所得税的金额

1.1 追问

2021-05-14 15:48

那要调整一样是要去税务大厅是吗

maize老师 解答

2021-05-14 15:53

附加税和印花税 这个是必须要去，你想税前扣除， 企业所得税可以补现在账上，