当月缴纳的社保和公积金需要计提吗

lzj 追问

2021-05-14 15:51

为什么不是次月缴纳的才需要计提

meizi老师 解答

2021-05-14 15:52

 你好       要影响报表的哇。 你要影响当月损益的。 当月费用计入当月去   

lzj 追问

2021-05-14 16:03

还是不太懂，直接入管理费用，管理费用不是损益类科目吗，不需要通过应付职工薪酬计提这样不行吗？

meizi老师 解答

2021-05-14 16:07

 你好  你要计入当期 当月去。 你不是权责发生制吗  。 比如你4月工资肯定是计入4月去。 不可能你5月才发放工资 才计提到5月。 那你4月就少做损益了   

lzj 追问

2021-05-14 16:16

我4月份的社保和公积金，4月份就缴纳了，直接通过借：管理费用-社保、公积金     贷：银行存款    这样会少了损益吗？

meizi老师 解答

2021-05-14 16:20

 你好         你这样做分录本身就是错误的。 要走应付职工薪酬处理的。