之前的的会计2020年也就是去年年底暂估55万，到现在的发票没到，做汇算清缴要交27500的税，怎么调整做账？我怎么做分录啊？

嘻嘻 追问

2021-05-14 17:49

不是的不是真实发生的，就是年底没钱交税[，现在有的款子回来了可以交税了

meizi老师 解答

2021-05-14 17:51

 你好  不是真实发生的 你就跑去虚增的话。 那你就得去红冲来暂估分录  。 原来暂估怎么做的分录 

嘻嘻 追问

2021-05-14 18:06

后面分录呢？能帮忙把分录金额帮忙整理下发我么！谢谢老师

meizi老师 解答

2021-05-14 18:08

 你好    你把你原来暂估分录发给我。 我让你发给我 我才能判断怎么红冲暂估分录    你也没有发给我   

嘻嘻 追问

2021-05-15 09:32

借：主营业务成本55万贷应付账款～暂估55万

meizi老师 解答

2021-05-15 09:51

 你好 那你现在就做：借应付账款 55万贷 以前年度损益调整 55万 然后 调整所得税：  借以前年度损益调整  贷应交税费-应交企业所得税  借   应交税费-应交企业所得税  贷银行存款  借  以前年度损益调整贷 利润分配-未分配利润