老师 公司是做自助售卖商品的 零售 上月确认收入时 借：银行存款 贷：主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税-应交销项税 这个月 设备发生故障会有退款 这笔退款是不是可以 借：主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税-应交销项税 贷：银行存款 这样做可以

小小敏 追问

2021-05-19 09:12

主营业务和应交税费都是借方红字吗

郭老师 解答

2021-05-19 09:15

你好，借方蓝字贷方负数，
借银行存款负数贷主营业务收入，负数应交税费负数。

小小敏 追问

2021-05-19 09:19

是这样吗，数字都是红色

郭老师 解答

2021-05-19 09:21

你好，是的是的是的。

小小敏 追问

2021-05-19 09:22

我理解的是 这个分录也可以
1.借：主营业务收入-未开票收入
应交税费-应交增值税-应交销项税
贷：银行存款
或者手写那个负数分录也可以是吧

郭老师 解答

2021-05-19 09:24

你好，如果你是手工做账的，这个可以的，如果你是软件做账的，就应该按我写的那个来。

小小敏 追问

2021-05-19 09:26

软件做账就是手写这个分录是吧   感谢

郭老师 解答

2021-05-19 09:29

软件做账是我写的那个分录。

小小敏 追问

2021-05-19 09:37

是这样吗

郭老师 解答

2021-05-19 09:40

你好是的，是这么做的。

小小敏 追问

2021-05-19 09:42

太感谢了

郭老师 解答

2021-05-19 09:43

不用客气，工作愉快。