支付宝每一个月扣取的花呗支付服务费、信用卡支付服务费、代扣淘宝客佣金、订单险之类的费用，这些没有发票，在汇算清缴的时候，需要调增？

???????? 追问

2021-05-20 09:40

这些费用调增的话，是填在汇算清缴的哪里呢？

紫藤老师 解答

2021-05-20 09:41

这些费用调增的话，是填在汇算清缴调整表的其他

???????? 追问

2021-05-20 09:47

是2020年扣取的花呗支付服务费、信用卡支付服务费、代扣淘宝客佣金、订单险全部费用加起来，全部填在汇算清缴调整表的其他哈？汇算清缴上的所有数据都是填2020年利润表上的本年累计数吧？

紫藤老师 解答

2021-05-20 09:47

你好，对的，你的理解是正确的  

???????? 追问

2021-05-20 09:54

103资产总额（填写平均值，单位：万元） 请问这种资产总额的平均值是怎么算呀？

紫藤老师 解答

2021-05-20 09:55

这里的全年季度平均值的计算公式，如下
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

???????? 追问

2021-05-20 10:13

职工薪酬支出及纳税调整明细表是怎么填写呢？是全年的工资都要调？是2020年的工资全部加上填写在这张表？

紫藤老师 解答

2021-05-20 10:14

中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十条、第四十一条、第四十二条规定：
1、企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除

???????? 追问

2021-05-20 10:21

只有职工福利费超过工资薪金总额14%的部分，在职工薪酬支出及纳税调整明细表中填写，没超过就不用填写？全年的员工工资和社保也不用填写？

紫藤老师 解答

2021-05-20 10:21

你好，对的，你的理解是正确的  

???????? 追问

2021-05-20 10:27

花呗支付服务费、信用卡支付服务费、代扣淘宝客佣金、订单险之类的费用，这些费用调增是填在A105000纳税调整项目明细表这张表上的（九）其他里面的账载金额吧？

紫藤老师 解答

2021-05-20 10:27

对的，你的理解是正确的  

???????? 追问

2021-05-20 10:32

A105000纳税调整项目明细表上的其他只有调增金额可以填写，应该是填在A105000纳税调整项目明细表上的其他里面的调整金额那里吧？账载金额填不了

紫藤老师 解答

2021-05-20 10:32

其他里面的调整金额那里

???????? 追问

2021-05-20 10:40

企业支付宝认证费是做的营业外支出，是不是也要调整，也要填在A105000纳税调整项目明细表上的其他的调整金额那里？

紫藤老师 解答

2021-05-20 10:41

对的，你的理解是正确的