，老师我们这缴纳时是销项减进项减去预交，那在月底结转增值税时贷方的未交增值税是减去预交的数还是不减去预交的数啊！

顺心的乌龟 追问

2021-05-20 10:37

我是说结转时也要减掉吗

立红老师 解答

2021-05-20 10:38

同学你好，结转时不减掉；

顺心的乌龟 追问

2021-05-20 10:42

我感觉也是不减掉，刚才那个老师我说半天也没明白我的意思，结转时未交是贷方，预交的结转时未交增值税是借方，整好用贷减去借就是在缴纳时未交增值税写的数是吧老师

立红老师 解答

2021-05-20 10:43

同学你好，是这样的；

顺心的乌龟 追问

2021-05-20 10:44

也就是如果有预交，那结转增值税未交增值税是销项减去进项，缴纳时的数是销项减去进项在减去预交是吧老师

顺心的乌龟 追问

2021-05-20 10:45

老师那个资产负载表填的数是根据科目余额表的余额填吗？不是根据发生额填是吧？

立红老师 解答

2021-05-20 10:49

同学你好，
也就是如果有预交，那结转增值税未交增值税是销项减去进项，缴纳时的数是销项减去进项在减去预交是吧老师——是的；
那个资产负载表填的数是根据科目余额表的余额填吗？不是根据发生额填是吧？——是余额

顺心的乌龟 追问

2021-05-20 11:09

老师你能告诉我怎么倒推成本吗最好详细点

立红老师 解答

2021-05-20 11:11

同学您好，学堂有规定需要分别对不同的问题，需要重新发起提问，方便老师解答，望理解。

顺心的乌龟 追问

2021-05-20 11:19

奥！那一般纳税人如果增值税不结转行吗

立红老师 解答

2021-05-20 11:24

同学你好，增值税在月末是需要结转的，不然进项和销项等明细始终会有余额的；