公司购入一辆车，车款（不含税）189203.54元，增值税24596.46元，上牌服务费884.96元（税115.04元），代理服务费884.96元（税115.04元），保险费5040.47元（税302.42元），车辆购置税18920.35元， 请问我如何做账？预付厂家240721元

Belinda婷婷 追问

2021-05-20 17:22

是的，都是专票

Belinda婷婷 追问

2021-05-20 17:22

新增固定资产的账如何详细做

辜老师 解答

2021-05-20 17:27

借：固定资产 209008.85（ 189203.54+884.96+18920.35）
管理费用 5925.53（884.96+5040.47）
应交税费—应交增值税—进项税25128.96（24596.46+115.04+115.04+302.42）
贷：预付账款  240063.24

Belinda婷婷 追问

2021-05-20 19:50

当月增加固定资产，当月不计提折旧

辜老师 解答

2021-05-21 08:09

是的，下月才计提折旧的

Belinda婷婷 追问

2021-05-21 09:45

我用友要录入，固定资产卡片
净值是209008.85？
原值是多少？

Belinda婷婷 追问

2021-05-21 09:46

老师 我有点搞不清楚

Belinda婷婷 追问

2021-05-21 10:19

在吗？老师

辜老师 解答

2021-05-21 10:22

原值就是录入209008.85这个金额

Belinda婷婷 追问

2021-05-21 10:23

新增时，净值=原值
另外代理服务费也要加入固定资产成本里的

辜老师 解答

2021-05-21 10:47

代理服务费不计入固定资产