账上去年的暂估商品现在做纳税调增，账务如何处理？

努力的Lacey 追问

2021-05-21 09:42

不调账那我应付账款-暂估账款不是一直挂在账上了，但实际已经做了收入调增了啊？

轶尘老师 解答

2021-05-21 09:53

你这个暂估如果后期发票确定不来的话 需要冲掉 

努力的Lacey 追问

2021-05-21 09:56

都调增了，可以直接冲红吧，之前是借库存商品，贷应付账款-暂估，调增后直接反冲就可以了吧。但是反冲的没有原始凭证需要怎么处理呀？

轶尘老师 解答

2021-05-21 10:00

是的 直接反冲 写个说明当附件 

努力的Lacey 追问

2021-05-21 10:02

说明需要领导签字盖章吗？

轶尘老师 解答

2021-05-21 10:13

财务自己写一个就可以了 

努力的Lacey 追问

2021-05-21 10:20

好的，非常感觉。