以前月份发的货，对方要退货，我们是红冲发票后，然后对公打款还给对方公司对吗老师

粗心的身影 追问

2021-05-21 11:16

老师，请问一个问题，我们公司在18年的时候进行了政策性拆迁，然后公司停产停业，公司停产停业后，那个时候的代账财务，并没有针对公司拆迁的情况进行账目的调整，至今为止，公司的账目还挂着1000多万的资产，还有库存什么的，但是实际这些东西已经都没有了。。现在每年国税的所得税申报，报表的申报，都还是延续着18年的账一直报下去的。这样的情况要怎么处理老师

宋生老师 解答

2021-05-21 11:19

你好！这个要么你就按之前的，要么就只能把拆迁那一块补起来，做调整，然后再继续。
这个要看你拆迁的时候的资料还有没有。

粗心的身影 追问

2021-05-21 11:40

好的。老师，第一个问题，那个红冲发票，那个发票里面只有两个产品要红冲，那一整张发票红冲之后，把不需要红冲的发票再开出来，然后退款那两个产品的金额就可以对吧

宋生老师 解答

2021-05-21 11:43

你好!是的，就是这样操作

粗心的身影 追问

2021-05-21 13:17

老师，拆迁那个如果就按照之前的那些数据。那我做汇算清缴的时候，这个地方要打勾吗，这个地方打勾和不打勾有什么区别吗

宋生老师 解答

2021-05-21 13:37

你好！不用打，跟没有拆迁一样。

粗心的身影 追问

2021-05-21 14:15

好的，谢谢老师。。老师，还有一个问题，就是公司拆迁后一直是零申报，没有销项的，去年有进项发票记账，录入后应交税费-应交增值税－进项税额就有余额了。那这个时候，这个进项税额还要做一笔转出的分录吗

粗心的身影 追问

2021-05-21 14:16

如果没有转出，期初的应交税费和期末的数字就不同了。但是实际我们交税金额为0.所以汇算清缴扫描没通过

宋生老师 解答

2021-05-21 14:18

你好！不需要。你认证了吗已经。

粗心的身影 追问

2021-05-21 14:19

没有认证，还在认证系统里，需要认证掉吗？我是想着没有业务发生，也不需要用到进项税，所以没有认证

宋生老师 解答

2021-05-21 14:21

您好！你可以计入应交税费—应交增值税—待认证进项税

粗心的身影 追问

2021-05-21 14:39

老师，是借应交税费—应交增值税—待认证进项税，贷应交税费—应交增值税—进项税额。对吧。。我这样做完之后，资产负债表一样还是有税增加，这个问题是在哪儿老师

宋生老师 解答

2021-05-21 14:41

你好！到时候认证了就转入进项。

正常啊。你应该有别的税交了吧。

粗心的身影 追问

2021-05-21 14:48

没有任何的税，就是这个800多的进项税，我觉得不是这样处理。。但是又不知道问题出在哪儿。我们没有任何的业务发生，没有缴纳任何税额，就是有这么两张进项发票。不管怎么处理，应交税额都会改变。。那到底要怎么处理呢老师，汇算清缴的时候的现金流量表又提示上图的内容。

宋生老师 解答

2021-05-21 14:50

你好！如果是这样，那么你的分录肯定是有问题。你看下科目明细表来。

粗心的身影 追问

2021-05-21 14:54

老师，分录就是这样，一开始是做借应交税费—应交增值税—进项税额，刚刚改成应交税费—应交增值税—待认证进项税，但是应交税额总额都是会相应变化的

宋生老师 解答

2021-05-21 15:06

你好！你那个现金流量表要将这个税金填写进去啊。

粗心的身影 追问

2021-05-21 15:09

现金流量表的那一栏叫支付的税费。但是实际我们并没有支付老师。。确定是这样操作吗

宋生老师 解答

2021-05-21 15:10

你好！你购进的进项，也算是支付了。

粗心的身影 追问

2021-05-21 15:13

好的，谢谢老师。。那我的那笔分录，就是要做借待认证进项税额没错吧老师

宋生老师 解答

2021-05-21 15:16

你好！是的。是没错的