企业所得税汇算清缴中职工薪酬明细表怎么填。 实际发生额比账载金额大，那税收金额填哪个呢

郭老师 解答

2021-05-22 14:42

这个看所属期20年的
张载金额在应付职工薪酬贷方发生额合计
实际金额和税收金额看应付职工薪酬借方发生额合计

周yajie👯 追问

2021-05-22 14:51

没有少计提哦，那税收金额填实际发生额额的话，调整金额为负数是对的吗

郭老师 解答

2021-05-22 14:58

不对
应该是一样的

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:01

哈喽？还在嘛？

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:02

哪个应该是一样的？

郭老师 解答

2021-05-22 15:03

账载金额税收金额实际金额是一样的，因为你计提的和支付发下去的是一样。

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:03

帮我看下对不对

郭老师 解答

2021-05-22 15:05

你好，你帐上集齐了多少？然后你发下去多少让你写金额，我不能看你的上面的科目余额表。

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:10

看分录也没啥问题呀

郭老师 解答

2021-05-22 15:10

你找的不是所属期，这汇算清缴之前把你二零年所有计提的工资都发下去吧，我要去应该调整

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:14

账上（贷方）是44845.实际发了48748

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:15

我看的是20年1月-12月的数据

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:17

这个差额是因为去年12月的工资高，而20年12月的工资低，所以实际发放金额变多了

郭老师 解答

2021-05-22 15:25

看所属期
不看19年12月份的

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:26

实际发放的金额吗还是？

郭老师 解答

2021-05-22 15:28

20年一月份-12月份计提的多少

这些发下去了吗

多发了吗

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:35

1−12月的都计提了，12月计提的没发，是21年1月发的，实际发的还包括发了19年12月的

郭老师 解答

2021-05-22 15:41

计提了44845是吗
散列都填写这个金额

郭老师 解答

2021-05-22 15:41

三列都填写这个金额的

周yajie👯 追问

2021-05-22 15:50

所以实际发放额是指20年所属期实际发放的金额是不，而不是20年内实际发的？

郭老师 解答

2021-05-22 15:53

是的
可以这么理解的