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芃宝贝儿
于2021-05-22 16:50 发布 2027次浏览
轶尘老师
职称: 注册会计师,中级会计师,初级会计师
2021-05-22 16:52
你好 总分公司的转账属于往来 计入其他应收 其他应付
芃宝贝儿 追问
2021-05-22 16:53
非独立核算的分公司和总公司,税务怎么处理呢
轶尘老师 解答
2021-05-22 16:56
总分公司的增值税等流转税都是独立申报的
2021-05-22 17:05
企业所得税呢,是怎么申报
2021-05-22 17:06
非独立核算的 总分公司汇总申报!
2021-05-22 17:07
是年底汇算申报,还是每个季度有申报分配表啊
汇算清缴的时候汇总申报!
2021-05-22 17:08
那是平时的收入,总分公司各自入职,年底的时候把收入,费用,成本合并对吗,然后总公司分配表,各自再税务系统申报
是的!你的理解正确!
2021-05-22 17:10
但是刚才有个老师说,是季度给分配表,然后不用汇算清缴,我已经晕了
2021-05-22 17:11
各地政策不一 最好咨询总公司税务机关
2021-05-22 17:15
如果汇算清缴的话,分配表里,分公司的应缴纳的所得税是缴纳给分公司所在地还是总公司所在地
2021-05-22 17:16
分公司的应缴纳的所得税是缴纳给总公司所在地
2021-05-22 17:17
这个分配比例是有什么依据吗
2021-05-23 10:43
分摊时,总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例,三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。计算公式为:某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)×0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)×0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)×0.30,根
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轶尘老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
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2021-05-23 10:43