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佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2021-05-23 19:45

你好都是相反方向结转的，不是不动

wlw 追问

2021-05-23 19:51

去到相反方向后，用借方余额 减去贷方余额  就是本年利润 是吗？老师

佟老师 解答

2021-05-23 20:14

借主营业务收入
贷本年利润
借本年利润
贷主营业务成本

佟老师 解答

2021-05-23 20:15

两个借贷差额就是计入利润分配

wlw 追问

2021-05-23 20:41

就是把所有的 损益类科目 都去到相反反向，然后另一方是本年利润。最后用本年利润的贷方合计数 减借方合计数

佟老师 解答

2021-05-23 20:44

对，最终都转到利润分配

wlw 追问

2021-05-23 20:47

软件结转的 那就是放到一起了

wlw 追问

2021-05-23 20:48

刚没照清楚

wlw 追问

2021-05-23 20:48

转到利润分配 是年底吗

佟老师 解答

2021-05-23 21:50

是的转到利润分配是年底

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相关问题讨论
你好，看损益类科目发生额，比如收入的看贷方发生额合计。
2023-03-03 15:48:09
您好 损益类科目企业没有余额 要算当期损益 所以费用结转到本年利润
2021-12-01 14:13:18
你好都是相反方向结转的，不是不动
2021-05-23 19:45:26
您好，是的。您的理解非常正确。
2020-06-15 19:13:24
一、先结转收入： 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配： 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2021-10-13 10:07:04
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