年末 本年利润借方余额12345 以下分录是正确的吗？ 1.结转本年利润 借：利润分配—未分配利润12345 贷：本年利润12345 2.提取法定盈余公积 借：利润分配—提取法定盈余公积 1234.5 贷：盈余公积-法定盈余公积1234.5 结转 借：利润分配—未分配利润1234.5 贷：利润分配—提取法定盈余公积 1234.5

月月 追问

2021-05-24 14:46

如果  年末 本年利润贷方余额12345 以下分录是正确的吗？
1.结转本年利润 借：本年利润12345     贷：利润分配—未分配利润12345 
2.提取法定盈余公积 借：利润分配—提取法定盈余公积 1234.5 贷：盈余公积-法定盈余公积1234.5
结转 借：利润分配—未分配利润1234.5 贷：利润分配—提取法定盈余公积 1234.5

第二年年末亏损 本年利润借方余额1000  结转本年利润 借：利润分配—未分配利润1000    贷： 本年利润1000
需要用第一年的法定盈余公积补亏吗  分录咋做呢？

maize老师 解答

2021-05-24 14:57

是的，你写是对的，可以去弥补亏损，盈余公积补亏，借盈余公积-法定盈余贷利润分配-盈余公积补亏 借利润分配-盈余公积补亏 贷利润分配-未分配利润