结转制造费用是，借：生产成本-辅助生产成本，贷：制造费用，那结转辅助生产成本时，借：主营业务支出，贷：生产成本-辅助生产成本这个分录对吗？

优美的音响 追问

2021-05-24 15:33

我写错了，是主营业务成本，但是这样的话，本月“主营业务成本”的科目余额的数，和利润表上“营业利润”数就左差了这个生产成本结转金额，这情况应该怎么办呢？想科目余额数与利润表上的数一致

耿老师 解答

2021-05-24 15:38

你好，这一块儿是未完工的。

优美的音响 追问

2021-05-24 15:40

我现在就是想主要把利润表上的数和科目余额表上的主营业务成本一致，可以怎么操作

耿老师 解答

2021-05-24 15:42

你好！生产成本你全额转入了营业成本了吗？

优美的音响 追问

2021-05-24 15:49

我的基本生产成本就转到库存商品了，辅助生产成本转主营业务成本（金碟系统自动结转分录），所以这样就有差额

耿老师 解答

2021-05-24 15:58

你好，这样的话都需要转入库存商品销售的时候再转主营业务成本。