老师您好工会经费去年第四季度工会经费没有计提，今年我这样写的分录，利润分配未分配利润 20年的，21年的管理费用-工会经费 贷银行存款，那今年汇算清缴如何填写？

Lili 追问

2021-05-25 16:48

老师没有听明白，比如账载金额我填写什么金额，实际发生金额我填写什么？税收金额我填写什么呢？我20年实际支付是28188.66，但我今年4月支付第四季度1126.84？我应该怎么填写，还是说不用填写呢？

郭老师 解答

2021-05-25 16:51

你好，账载金额填写零。

郭老师 解答

2021-05-25 16:51

税收金额和实际金额填写1126.84

Lili 追问

2021-05-25 16:54

老师不对吧账载金额为什么填写0呢，税收金额和实际金额填写1126.84（这个数只包括第四季度的啊，去年的1-3季度支付 的金额不填写吗）

郭老师 解答

2021-05-25 16:57

你好，你没有说你二0年有管理费用工会经费，你写的是二一年。

Lili 追问

2021-05-26 09:53

老师我上边说20年实际付了啊，如果有20年的应该怎么填写呢？

郭老师 解答

2021-05-26 09:56

二零年支付28188.66这个是二零年所属期的吗？
1126.84
这个分录借管理费用贷应付职工薪酬20年做的
四月份借应付职工薪酬贷，银行存款？

Lili 追问

2021-05-26 10:15

老师我想问的是汇算清缴用不用调应该怎么填写？

郭老师 解答

2021-05-26 10:19

你好，是我上面说的吗？如果是的话，28188加上1126填写在税收金额和账载金额实际金额里面
不调整

Lili 追问

2021-05-26 10:55

老师您好，我理解这样正确吗就是账载金额28188+1126，实际发生额28188，税收金额是28188+1126，是这样填写吗？

郭老师 解答

2021-05-26 10:56

你好，你二一年缴纳的分录是怎么做的？看这个主要是看这个，问了你，你没有回复。

Lili 追问

2021-05-26 11:07

老师你好，我四月付支付的直接做了这笔分录：借利润分配未分配利润 贷银行存款。

郭老师 解答

2021-05-26 11:17

账载金额，28188
税收金额和实际金额是28188，加上1126
没给你写小数。

Lili 追问

2021-05-26 11:30

老师那我要是加上这一笔1126,就跟财务报表里的管理费用不一致了可以吗？

郭老师 解答

2021-05-26 11:32

你好
是的
不一样的，

Lili 追问

2021-05-26 11:46

老师那您说我是改好还是不改好呢？

郭老师 解答

2021-05-26 12:22

不改
就不需要一致
财务报表填写调减之后的

Lili 追问

2021-05-26 12:46

老师您的意思是最好不用改是吗？如果改了，年度账务报表也不会有影响是吗？

郭老师 解答

2021-05-26 12:50

我的意思是，账上做到今年用利润分配来做就行，不要用管理费用。

郭老师 解答

2021-05-26 12:50

汇算清缴的时候增加你的工会经费。