2020年公司开进来的发票不够，暂估了但是2021年公司4月开进来了发票，我结转成本的时候是结转利润分配-未分配利润？我做年报的时候怎么填？

霜降 追问

2021-05-25 19:59

什么意思？12月暂估了并结转了成本，20年的报表我应该怎么体现？

小林老师 解答

2021-05-25 20:01

您好，成本的时候是结转利润分配-未分配利润？
您都在20年结转了成本，那就在20年利润表主营业务成本体现上述金额

霜降 追问

2021-05-25 20:04

在2021年4月份开进来，我12月已经结转了暂估的成本呀

小林老师 解答

2021-05-25 20:08

您好，那您做的没问题。若暂估金额与发票金额没差异，不需要调整成本

小林老师 解答

2021-05-25 20:08

您好，否则按暂估金额调整成本

霜降 追问

2021-05-25 22:10

意思就是说我暂估了20元，但进来的发票是10元，年报的时候直接改利润表改成10元，年报调增10元就行了是吧

小林老师 解答

2021-05-25 22:16

您好，不是的，暂估20，成本就是20，纳税调整不影响利润表