老师，请问下汇算清缴里面职工薪酬按照账上的应付职工薪酬的借方发生额还是贷方发生额进行填写？

铁锤 追问

2021-05-26 11:25

A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表

宋生老师 解答

2021-05-26 11:28

你好！这个是按实际发生额来填。帐载金额按贷方，税收金额按借方。

铁锤 追问

2021-05-26 11:29

按照账上2211应付职工薪酬借方发生额的话和期间费用的里面金额对不上，应付职工薪酬金额小

宋生老师 解答

2021-05-26 11:31

你好！这2个本身就不同啊。期间费用的一般会小一些。

铁锤 追问

2021-05-26 12:00

现在期间费用比较大，请问我可以从哪些方面着手查账呢？

宋生老师 解答

2021-05-26 12:01

你好！你看期间费用的应付职工薪酬明细账。然后看应付职工薪酬借方的明细。

铁锤 追问

2021-05-26 12:37

您好，老师，方便带我看下我可以从哪些方面着手查找差额吗？我上传了一张图片，您看下。顺便问下，去年12月份计提的工资是否算在期间费用里面？还有应付职工薪酬也有跨年发放的情况，比如20年12月份的工资在1月份发放

铁锤 追问

2021-05-26 12:50

请问我是否需要再去查下19年年底和21年年初的费用明细和应付职工薪酬明细账？

宋生老师 解答

2021-05-26 14:36

你好！你是要比较什么时候的，就看那个期间。