老师你好，这是事务所审计出具的调整分录，然后我是要到财务软件进行这些分录的调整嘛

欢欢 追问

2021-05-26 13:22

就是请的事务所的审计出具的呀，应该是为了数据好看点吧，这个要怎么操作呢，我是不是也要同步进行调账呢？

耿老师 解答

2021-05-26 13:26

你好！如果需要对外提供的话，个人建议调整一下。

欢欢 追问

2021-05-26 13:27

怎么调整呢，在反结账回去在2020年12月份做相关调整分录嘛？

耿老师 解答

2021-05-26 13:30

你好，在今年做相关调整分录就可以。

欢欢 追问

2021-05-26 13:36

那比如第一个分录怎么做呢

耿老师 解答

2021-05-26 13:38

你好，如果是上年度的通过以前年度损益调整科目。

欢欢 追问

2021-05-26 13:40

我准备反结账到12月去做，那这个存货要通过什么科目去做呢？

耿老师 解答

2021-05-26 13:41

你好，库存商品或者是原材料，这需要和你审计沟通一下，他具体调的是什么内容。

欢欢 追问

2021-05-26 13:54

好的，我看他二级科目有合同毛利，合同成本，如果是原材料，那么这个要怎么做呀

耿老师 解答

2021-05-26 13:54

你好，你们没有合同成本这科目吗？

欢欢 追问

2021-05-26 13:59

有的呢，我们是建筑行业，设置了工程施工-合同成本如图这些科目，但是合同毛利没有呢

耿老师 解答

2021-05-26 14:10

你好，这样的话你和你们审计的事务所沟通一下，让他们提供一份儿调整的明细科目。