老师，每个月底要结转销售成本，我想问结转后，下个月还需要再做个什么凭证吗？

Queen 追问

2021-05-26 16:28

老师，本年利润是不是一年借转一次啊

紫藤老师 解答

2021-05-26 16:45

本年利润结转到利润分配，可以年底

Queen 追问

2021-05-26 19:08

老师，公司的劳务成本月底也要结转到本年利润里面吗？

紫藤老师 解答

2021-05-26 19:08

公司的劳务成本月底也要结转到本年利润里面

Queen 追问

2021-05-26 19:11

老师，请问这结转凭证怎么做？

紫藤老师 解答

2021-05-26 19:11

一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： 
（1）结转各项收入 
借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 
贷：本年利润 
（2）期间费用的结转 
借：本年利润 
贷：管理费用、销售费用、财务费用 
（3）成本支出的结转 
借：本年利润 
贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 
（4）税金的结转 借：本年利润 
贷：税金及附加、所得税
借:本年利润
贷:利润分配-未分配利润

Queen 追问

2021-05-26 19:16

老师，我们是小规模公司税金和所得税是三个月结转一次吗

紫藤老师 解答

2021-05-26 19:18

如果你季度纳税的，是三个月结转一次

Queen 追问

2021-05-26 19:28

老师，小规模公司结转成本和成本结转到本年利润是每个月结转一次对吗？

紫藤老师 解答

2021-05-26 20:25

小规模公司结转成本和成本结转到本年利润是每个月结转一次